개인연금저축과 IRP 차이점과 장단점 비교(공제한도와 납입금액 투자순서)

개인연금저축과 IRP 차이점과 장단점 비교(공제한도와 납입금액 투자순서)

연금계좌연금저축.퇴직연금 세액감면 개인형 퇴직연금IRP 등 퇴직연금을 포함하면 세액공제액은 700만원에서 900만원으로 확대됩니다. 연금수입이 1,200만원을 초과하는 경우 다른 소득과 합산하여 종합과세하였으나, 2023년부터는 분리과세15를 선택할 수 있습니다. 개정내용 중 세액감면 한도 상향은 2023년 1월 1일 이후 납입 분부터, 1,200만원 초과 연금소득의 분리과세 선택은 2023년 1월 1일 이후 연금수령하는 분부터 적용됩니다.

연금통장 세액감면 확대로 연금을 준비하는 분들은 세금을 절약할 수 있습니다.

IRP 장단점

IRP의 가장 큰 장점은 세액감면 한도가 최대 900만원으로 높다는 점입니다. 연금저축의 경우 계좌를 개설한 금융사에서 운용하고 있는 상품만 투자가 가능하지만 IRP는 계좌가 통합 운용되기 때문에 여러 금융사의 상품을 교차하여 운용할 수 있다는 혜택이 있습니다.

IRP의 단점은 납입한 금액에 에 대하여 담보대출이 불가능하다는 점이며 만약 중도 인출을 하고 싶다면 근로자퇴직급여보장법에 따라 중도인출 가능사유에 해당해야만 가능하다는 점입니다.

연금저축과 IRP의 차이점

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점은 가입 대상이 다르다는 점입니다. 연금저축은 누구나 가입이 가능하지만 IRP의 경우 수입이 있어야만 가입이 가능합니다. 근로소득 뿐만 아니라 증빙만 가능하다면 사업이익 등 종합소득자 역시 가입이 가능합니다. 두번째로 큰 차이점은 세액공제가 가능한 한도입니다. 연금저축은 600만원, IRP는 900만원으로 절세혜택만 놓고 본다면 IRP만 납입하는 것이 훨씬 유리합니다.

IRP는 중도인출 아니면 담보대출이 불가능한 반면 연금저축은 언제나 해지가 가능하며 담보대출이 가능합니다. 하지만 55세 이전에 해지하게 될 경우 16.5의 세금이 부과되기 때문에 해지가 장점이라고 하기에는 어려움이 있습니다. 퇴직연금 상품을 가입하는 분들의 목적 중 하나는 자기가 납입한 퇴직금을 직접 운용하여 상품에 투자하기 위해서입니다.

연금예금 장단점

연금저축의 가장 큰 장점은 세액공제를 받을 수 있다는 점입니다. 연 납입액에 따라 최대 600만원의 세액감면 혜택을 제공하기 때문에 절세를 생각하시는 분들이 가장 먼저 고려하는 상품이 바로 개인연금 상품입니다. 또한, 연금저축은 이자수입이 발생하더라도 곧바로 세금을 내는게 아닌 연금수령까지는 세금을 내지 않는 과세이연 상품으로 향후 연금 수령기간이 될 경우 소득세율을 적용받는 것이 아닌 연금소득세율을 적용받기 때문에 절세가 가능합니다.

이런 연금저축의 단점은 중도해지시 기존에 받았던 세액공제에 대한 금액을 모두 반납해야 해야하는 사실입니다. 하지만 이런 공제금액, 세금 미과세 이자수익에다가 추가로 기타소득세 및 가산세까지 부여하기 때문에 중도에 해지하게 된다면 손실이 아주 클 수 밖에 없습니다.

연금의 중요성

은퇴 후 적정 생활비통계청 발표 지난해 통계청 조사에 의하면 은퇴 후 적정 생활비로 부부 기준 314만 원이 필요합니다.고 조사되었습니다. 평균 수명의 연장으로 퇴직 후에도 30년간 생존 시 매월 150만 원씩 부족합니다. 가정한다면, 어림잡아도 5억이 넘는 돈이 더 필요합니다.는 계산이 나오는데, 이 금액도 물가 상승률을 감안하지 않았을 때 이야기입니다. 그렇다면, 우리는 이 거대 노후자금을 과연 어떻게 만들어야 될까요? 해답은 연금저축계좌의 적극 활용입니다.

IRP와 연금저축펀드 둘다. 절세하기 좋다

연금저축은 55세 이후 연금 수령에 따라 5.53.3의 연금 소득세를 부담하게 되며 해마다 수령 금액 1,200만원 한도로 분리과세를 적용받습니다. 해마다 1,200만원을 초과하여 받는 경우 초과분에 대하여 16.5의 기타소득세를 부담해야 합니다. 또한, 중도해지시에는 세액감면 받은 금액과 운용 수익금에 16.5의 기타소득세를 부담해야 합니다. IRP는 해마다 납부 총액이 1,800만원이기 때문에 세액감면 한도를 초과해 납입한 금액은 다음 연도로 이월해 공제 받는 것이 가능합니다.

주로 수입이 불규칙한 개인의 경우 자금의 여유가 있는 해에는 납입을 많이 하여 세액감면 이월 신청을 통해 다음 해에 공제를 받을 수 있습니다. 연금저축을 하든 IRP를 하든 아니면 두 가지를 적당히 이용하던 개인의 성향에 따라 적절하게 클릭하시면 될 것입니다.

자주 묻는 질문