올해 종합소득세 많이 냈다면…내년에 절세하는 방법

올해 종합소득세 많이 냈다면…내년에 절세하는 방법

5월이 찾아왔어요. 가정의 달 5월이지만 누군가는 세금을 내야 되는 세금의 달입니다. 지난연도 부터 본격적인 블로그를 운영하면서 수입이 조금 발생했습니다. 직장을 다니면서 근로소득과 쿠팡 파트너스에서 예상치 못한 못한 사업이익 그리고 구글 애드센스를 통한 등등 소득까지 여러가지 파이프라인이 작동하고 있습니다. 돈을 버는 건 좋은데 세금 신고하는 건 언제나 짜증나는 일입니다. 국세청에서 세금 신고하라고 안내문이 날아오는데, 안내문에는 구글 애드센스 수익에 대한 말이 일절 없습니다.

10,000달러가 넘는 소득은 국세청에 자동 신고가 되고, 1000달러 이상은 한국은행에 신고되는 소득입니다. 보니 국세청에서는 제가 얼마를 벌었는지 알 수 없습니다.

종합소득세란?

지난 1년간 아래 종합소득세에 연관된 이자소득, 배당소득, 근로소득, 사업소득, 등등 소득, 연금 소득 등의 수입이 발생한 경우 세금을 계산하여 환급하거나 추가 납세하는 과정을 말합니다. 5월 한 달 동안 신고 및 납부를 해야 하며, 직장인들의 연말정산과 그 과정이 비슷합니다. 직장인들은 이미 연말정산을 하기 때문에 연말정산을 이미 한 경우라면 5월 종합소득세 신고 기간에 신고를 안 하셔도 됩니다.

만약 직장에서 연말정산을 하지 못하거나, 중간 입사자 아니면 퇴사자 들은 5월 종합소득세 신고기간에 신고 및 납부를 하시면 됩니다.

프리센서, 아르바이트를 하는 근로자들은 급여를 받을 때 이미 3.3를 미리 떼고 월급을 받습니다. 원천징수라고 불리는 3.3가 일괄 적용되어 월급을 수령하기 때문에 자신의 소득에 비해 과도하게 내거나, 적게 냈을 수 있다고 해서 이를 정산하는 과정이 필요하게 됩니다.

소득세 종류

소득세는 위와 같이 분류할 수 있습니다. 소득세는 종합과세와 분류과세로 나뉘는데, 종합과세는 이자소득, 배당소득, 근로 및 사업소득, 연금소득, 등등 수입이 해당됩니다. 분류과세는 양도소득, 퇴직수입이 해당됩니다.

종합과세는 모두 합산하여 과세하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 분류과세는 분리하여 과세합니다. 연간 2천만원 이하의 금융소득(이자, 배당소득) 및 연간 1200만 원 이하 사적 연금 소득은 분리하여 과세를 하는 것이 원칙입니다.

만약이 이 기준을 초과하는 수입이 발생하면 종합과세에 해당되어 합산과세를 하게 됩니다. 즉, 원천징수 후 지급을 하게 됩니다.

종합소득세 소득 공제항목

종합소득세 공제항목에는 부양가족 인적공제, 추가공제, 연금보험료 공제, 주택담보노후연금 이자비용 공제, 특별소득공제, 조특법등 여러가지가 공제 되고 있습니다.

세액공제에서는 특별세액공제, 기장세액공제, 외국납부세액공제, 재해손실세액공제, 배당세액공제, 근로소득세액공제, 전자신고세액공제, 성실신고확인비용세액공제, 중소기업특별세감면 등이 있습니다.

특별소득 공제보험료, 주택자금 공제

근로수입이 있는 거주자는 과세기간 동안 납부한 국민건강보험료, 고용보험료, 노인장기요양보험료는 전액 공제 됩니다. 무주택 세대의 근로자가 주거용 오피스텔을 포함, 국민주택 규모주거전용면적 85의 주택을 임차하기 위하여 대출받은 금액의 원리금을 상환하는 경우 상환금의 40는 공제가 됩니다. 무주택 아니면 1주택을 보유한 세대의 세대주인 근로자가 취득당시 기준시가 5억원 이하인 주택을 취득하기 위하여 금융기업 및 주택도시기금으로부터 대출받은 금액의 이자상환액은 금리유형과 거치기간에 따라 300만원1800만원까지 공제가 됩니다.

종합소득세 환급을 받은 후, 이를 다르게 활용할 수 있습니다.

첫째로, 재테크로 활용할 수 있습니다. 재무계획을 세우고, 적극적인 투자로 수익을 내놓거나 부동산 등을 매입하여 장기적인 자산 확대를 할 수 있습니다. 둘째로, 부채상환에 활용할 수 있습니다. 이전에 미뤘던 부채상환을 하거나, 비상금으로 사용할 수 있습니다. 셋째로, 여행이나 취미생활 등 삶의 질을 높이는 데 사용할 수 있습니다. 일상에서 힐링하고 즐길 수 있는 활동에 돈을 사용하여 스트레스를 해소할 수 있습니다.

마지막으로 가족이나 친구들과 참여하는 시간에 사용할 수 있습니다. 가족들과의 참여하는 여행이나 맛집탐방 등으로 소중한 시간을 보내면서 추억을 쌓을 수 있습니다. 결론적으로, 종합소득세 환급을 받은 후에는 개개인별로 상황에 따라 다르게 활용할 수 있으며, 삶의 질을 높이기 위한 여러가지 옵션이 존재합니다. 따라서, 신중한 선택과 계획이 필요합니다.

자주 묻는 질문